開曼群島董事會決議台灣驗證｜Board Resolution 公證、Apostille 與 TRO London 驗證

開曼群島（Cayman Islands）公司辦理台灣銀行開戶、投資、融資或簽約時，收件機構可能要求提供 Board Resolution（董事會決議），確認公司已就指定事項作成決定，並授權相關人員辦理。

如果您的董事會決議已完成所需開曼公證及 Cayman Islands Apostille，Ginkgo Advisory 可在倫敦接收整套文件，安排必要的英國證明程序、約 2 個工作天 UK FCDO 紙本 Apostille，接續辦理 TRO London 加急驗證，完成後以國際快遞寄送台灣。

請先提供決議、全部附件、公證頁及 Apostille 的完整掃描檔，連同台灣收件機構的書面要求。我們會確認文件形式、授權內容及申請資料，再安排正本寄送。

什麼是開曼 Board Resolution？

Board Resolution 通常譯為「董事會決議」，用來記錄董事會就公司事項作成的決定，例如同意開立銀行帳戶、進行投資、借款、提供擔保，或授權指定人士簽署文件。

決議由公司依適用法律及章程程序作成。它是公司的內部決策文件，不是向註冊處申請取得的公司成立證書或存續證明。

依《開曼群島公司法》2026 年修訂版第 73 條，公司須以書面妥善保存股東及董事等相關決議與議事紀錄，包括會議以外作成的決定。開曼群島公司法第 73 條

常見送件形式包括：

• 董事會會議紀錄（Minutes of a Meeting of the Board of Directors）： 記錄會議及其中通過的決議。
• 董事書面決議（Written Resolutions of the Directors）： 依公司適用程序，以書面方式作成決議。
• 決議核證摘錄（Certified Extract of Board Resolutions）： 從公司正式紀錄中，摘錄本次用途所需的決議並作出適當核證。

這些文件形式不同，所需簽署及核證方式也可能不同。請按銀行或其他收件機構的要求確認。

董事會決議與其他開曼公司文件有什麼不同？

文件	中文常用名稱	主要用途
Board Resolution	董事會決議	記錄董事會對指定事項的決定及授權
Shareholders’ Resolution	股東決議	記錄由股東依適用程序作成的決定
Certificate of Incumbency	董事在職證明書	證明所列董事、職務人員及指定公司資料
Register of Directors and Officers	董事及職務人員名冊	記載董事、職務人員及任職資料
Memorandum and Articles of Association	公司章程	記載公司組織、股份權利及決策程序
Power of Attorney	授權書、委任書	依文件條款授予受託人辦理指定事項的權限

例如，董事在職證明可以用來核對某人的董事身分，但不會自動證明銀行開戶或借款已獲批准。董事會決議則須清楚對應本次交易及授權安排。

如果某事項依法律或公司章程需要股東批准，也應另行完成適用的股東決議，不能只以董事會決議取代。

開曼董事會決議在台灣的常見用途

這份文件可能出現在以下申請或交易的文件清單：

• 台灣銀行及 OBU 開戶
• 指定或變更銀行帳戶授權簽署人
• 設定單獨簽署、共同簽署及銀行操作權限
• 境外公司投資台灣
• 外國公司在台設立分公司或辦事處的相關申請
• 公司融資、借款及擔保安排
• 股權交易、企業併購及資產交易
• 授權簽署合約、委任代理人或出具其他文件

不同銀行及案件可能有指定格式。請先取得收件機構的範本或書面清單，再確認公司的決議內容及簽署程序。

決議內容應清楚交代哪些事項？

決議應能讓收件機構了解公司批准了什麼，以及誰可以做哪些事。準備文件時，可先核對：

• 公司完整名稱及公司編號
• 決議作成日期及文件形式
• 會議或書面決議所批准的具體事項
• 銀行、交易相對人或相關機構名稱
• 授權人士的姓名、職務及必要識別資料
• 可以簽署或提交哪些文件
• 採單獨簽署還是共同簽署
• 金額、期間或其他授權限制，如適用
• 決議提及的附件、合約或授權書
• 適當的簽署、核證及日期

以開戶為例，只有「同意在台灣開戶」一句，未必足以涵蓋銀行要求的簽署人、帳戶操作權限及指定表格。請先確認銀行需要哪些條款，再由公司依適用程序作成決議。

涉及融資或擔保時，也應確認決議是否涵蓋實際借款人、擔保對象、交易文件及授權範圍，避免文件內容與交易安排不一致。

董事會決議需要誰簽名？

應先區分公司作成決議的程序，以及本次文件的簽署或核證形式。

開曼公司的董事會召集及議事程序，須依公司章程確認，包括通知、法定人數及決定事項的方式。Appleby：開曼董事會程序

董事會會議紀錄

會議紀錄的簽署，與所有出席董事在同一頁逐一簽名，是不同問題。應依公司章程、實際會議紀錄及送件要求確認適當形式。

若銀行接受核證摘錄，還須確認誰有權作出核證，以及摘錄是否完整反映相關決議。

董事書面決議

請確認公司章程是否允許採用該書面程序、需要哪些董事同意，以及是否有特定簽署方式。不能直接假定一位董事簽名就足夠，也不宜對所有公司一律套用相同人數要求。

若文件標示為 Unanimous Written Resolutions（一致書面決議），簽署安排應與其內容及適用程序一致。

公司決議簽署與 TRO 申請簽署

決議的簽署人、核證副本的人員及 TRO 申請人，可能是不同人士。應分別確認其身分、權限及所需資料，再安排簽名認證。

公證、Apostille 及 TRO 驗證，不會替代公司完成決議程序，也不會補足尚未取得的授權。

開曼董事會決議台灣驗證流程

第一步：確認決議已適當作成及仍適用

請先由公司、註冊辦事處服務商（Registered Office Provider）或適當顧問確認決議程序、內容及簽署安排。

送件文件應是符合本次用途的正式決議、會議紀錄或核證摘錄。未完成採納或所需簽署的草稿，不宜當作已生效的董事會決議提交。

如果公司已更名、交易條件改變或授權人士更換，也應先確認是否須另作決議或更新文件。

第二步：完成所需開曼公證

公證方式應按決議來源、原始簽署、核證人及收件要求確認。原始書面決議、會議紀錄副本與核證摘錄，可能需要不同處理方式。

請確認公證範圍涵蓋全部必要頁面、簽署頁及附件。開曼官方指引要求核對相關簽名及印章，並確認適當的簽署人資料。開曼政府文件合法化指引

請先確認公證安排，再完成需要見證的簽署，避免簽署方式與後續要求不一致。

第三步：完成 Cayman Islands Apostille

按本服務的文件安排，請先在開曼群島完成所需的 Cayman Islands Apostille，再寄至倫敦辦理後續程序。

開曼文件合法化由 Passport and Corporate Services Office 處理。請讓當地承辦人知悉後續用途，確認適當的送驗形式。開曼政府文件合法化指引

完成後，請保持決議、附件、公證頁及 Apostille 整套完整，避免拆釘、移除封條或重新裝訂。

第四步：寄送前提供完整掃描檔

請先提供：

1. Board Resolution、會議紀錄或核證摘錄的全部頁面
2. 決議所附的授權書、表格或其他附件
3. 開曼公證頁及 Cayman Islands Apostille 全部頁面
4. Certificate of Incorporation 影本
5. 公司更名證書，如適用
6. 台灣收件機構的指定格式或書面要求
7. 文件用途、預計期限及最終寄送地點

視文件情況，可能另須公司章程、董事名冊或 Incumbency，以確認相關公司資料及簽署安排。

第五步：將整套文件寄至倫敦

掃描檔確認後，可使用 DHL、FedEx、UPS 或其他可追蹤快遞，將文件寄至我們的倫敦辦公室。

請保留原有裝訂，妥善保護簽署頁、印章及 Apostille。需要親筆簽署的 TRO 申請表與代理授權書，可按我們提供的清單一併寄送。

第六步：完成所需英國證明程序

開曼董事會決議屬境外公司文件。安排 UK FCDO Apostille 前，我們會確認適用的簽名及證明依據；如需英國律師或公證人處理，會依文件情況及 TRO 要求安排。

FCDO 合法化主要核對相關簽名、印章或印鑑。已有開曼 Apostille，並不代表文件可以不經審查直接取得英國 Apostille。英國政府文件合法化說明

視個案需要，可能須確認文件來源，或準備公司聲明及相關簽名證明。一般影本核證是否足夠，應在辦理前確認。

第七步：約 2 個工作天 FCDO 紙本 Apostille

文件齊備、所需英國證明程序完成並獲接受後，我們的加急服務通常可在約 2 個工作天完成 UK FCDO 紙本 Apostille 階段。

這段時間僅指本服務的 FCDO 階段，不包括開曼決議準備、公證、開曼 Apostille、前置英國證明、TRO London 驗證及國際快遞。若需進一步核實簽名或印章，處理時間可能延長。

第八步：TRO London 加急驗證

完成 FCDO 紙本 Apostille 後，我們可接續安排駐英國台北代表處的商業文件驗證，包括申請資料整理、代理遞交及領件。

TRO London 的商業文件受理範圍包括開曼群島文件，並要求送件前完成 FCDO 紙本 Apostille。這項服務應採用 paper Apostille。TRO 商業文件驗證要求

如需加急辦理，請在送件前告知期限。我們會依代表處當時提供的加急服務、受理條件及文件狀況，確認安排與預計完成時間。

第九步：完成後寄送台灣

驗證完成後，我們可安排文件掃描及國際快遞，依您的指示寄送至台灣公司、銀行、律師、會計師或其他指定收件人。

若有開戶預約或交易截止日期，請事先提供，方便把決議準備、驗證及運送時間一併納入安排。

TRO London 商業文件申請資料及簽署要求

公司申請人

公司員工可擔任申請人。申請表須完整填寫、註明日期並親筆簽名，簽名應與護照一致。

一般須準備申請人有效護照的清晰影本及公司註冊證書影本。若申請表、商業文件及授權書由不同人士簽署，應提供相關簽署人的護照影本。

商業文件簽名

如需由公司人員簽署商業聲明或其他商業文件，相關簽名應按 TRO 要求，由英國律師或公證人證明為真實簽名。

已在開曼完成簽署及公證的董事會決議，應先審查其證明方式，再確認倫敦階段是否需要額外聲明或簽名程序。請按審查後的清單辦理，保持原有文件完整。

代理授權書

委託代理人辦理時，須使用 TRO 指定格式的 Letter of Authorization，準備正本及影本，並按要求完成申請人簽名的認證。

我們會提供適用的申請表、授權書及簽署清單，並準備所需代理人資料。表格與要求請以 TRO 商業文件驗證頁面公布的版本為準。

董事會決議中授權某人辦理開戶或交易，與委託代理人向 TRO 遞交文件，是不同的授權事項；應分別確認所需文件。

可以只提供決議摘錄嗎？

若完整會議紀錄包含其他議題，可先詢問收件機構是否接受適當的核證摘錄。摘錄應清楚交代公司名稱、決議日期、相關決定及核證方式，並完整保留影響該授權的條件。

公司仍應保存正式紀錄及相關附件。開曼公司實務中的公司紀錄冊通常包括董事及股東會議紀錄、書面決議，以及會議批准的相關文件。Conyers：開曼公司紀錄保存

不要自行刪改已簽署或公證的文件。需要摘錄時，請由有權處理公司紀錄的人員按要求準備。

常見問題

一定要所有董事簽名嗎？

應按公司章程、決議方式及文件形式確認。董事會會議紀錄、董事書面決議及核證摘錄，不能一律套用相同簽署要求。

只有一位董事的公司，可以作成董事決議嗎？

請先確認公司章程及適用規定允許的決策方式。不能只因實際只剩一位董事，就直接假定所有事項都能由其單獨決定。

董事需要到開曼群島開會或簽署嗎？

董事會會議不一定須在開曼舉行，但應確認公司章程及實際安排。文件在哪裡簽署、如何見證及如何公證，則須配合後續驗證程序另行確認。Appleby：開曼董事會地點及程序

可以直接使用台灣銀行提供的決議範本嗎？

可先將範本交由公司確認，但仍須核對章程、決議程序及實際交易內容。銀行範本不會自動取代公司本身需要完成的授權程序。

董事在職證明可以代替董事會決議嗎？

不能直接替代。Incumbency 主要證明所列任職及公司資料；董事會決議則記錄特定事項的批准及授權。

決議日期較早，是否需要重新作成？

請確認決議是否仍有效、授權有無撤銷或變更，以及收件機構對日期的要求。近期核證或 Apostille 不會更新原決議內容，也不會延長原有授權期限。

決議附件也需要一起公證及驗證嗎？

應看附件是否構成授權內容，以及收件要求。若決議批准特定格式的授權書或交易文件，請先提供全部附件供審查，確認適當的核證範圍。

電子簽署的董事會決議可以辦理嗎？

可以先提供原始電子檔及相關簽署資料供審查。我們會確認文件來源、公司程序及所需紙本或簽名證明；不能只憑電子簽名圖像判斷是否符合後續驗證要求。

可以委託代理，並連同其他公司文件或中文譯本一起辦理嗎？

可委託我們代理倫敦階段的送件及領件，並一併提供文件清單供審查。申請人仍須完成所需簽署；各份文件及譯本是否須分別公證或驗證，應依其形式及收件要求確認。

整套程序只需要 2 個工作天嗎？

約 2 個工作天是本服務的 FCDO 紙本 Apostille 加急階段預計時間。開曼文件準備、前置英國證明、TRO London 驗證及國際寄送時間，均須另外計算。

辦理開曼群島董事會決議台灣驗證

請提供 完整董事會決議、全部附件、開曼公證頁及 Apostille 掃描檔，連同台灣收件機構的要求、預計期限及寄送地點。

Ginkgo Advisory 可在倫敦接收已完成所需開曼公證及 Apostille 的文件，安排必要的英國證明程序、約 2 個工作天 FCDO 紙本 Apostille、TRO London 加急驗證，以及完成後的國際快遞。

Line: ginkgoadvisory