凡合伙企业参与英国房地产交易、银行开户、投资或跨境事务，KYC 与 AML 合伙企业认证文件即属于强制性要求。与个人不同，合伙企业不仅需要证明其合法存在，还必须证明实际控制人员的身份。因此，针对合伙企业的客户尽职调查（Customer Due Diligence，CDD）通常更加细致，也更容易因文件不完整或认证不合规而被拒。
本指南将说明在实践中合伙企业 KYC 与 AML 需要哪些认证文件、CDD 如何适用于合伙结构，以及如何以英国律师、银行及受监管机构可直接接受的格式准备文件，从而避免延误。
本指南适用于：
- 合伙企业及专业机构
- 普通合伙人及有限合伙人
- 在英国经营的海外合伙企业
- 律师、会计师及合规团队
为何合伙企业的 KYC 与 AML 认证文件至关重要
在英国反洗钱法规下，合伙企业被视为高于个人的风险类别。这是因为合伙企业通常将管理、控制与所有权分离，且往往不存在统一、公开的中央登记制度。
因此，受监管机构必须清楚了解：
- 合伙企业是否依法成立，
- 合伙人的身份，以及
- 最终由谁控制或受益于该结构。
正因如此，即使在可使用电子 AML 核查的情况下，合伙企业的 KYC 与 AML 认证文件几乎始终是必需的。
合伙企业的 CDD：最低要求
为履行 CDD 义务，合伙企业必须提供原件或经认证的真实副本。该要求同样适用于英国本地及海外合伙企业。
尽管不同机构的具体要求可能有所差异，但以下文件构成了大多数英国律师、银行及受监管机构所采用的最低 CDD 标准。
合伙企业注册信息（CDD 要求）
为确认合伙企业的合法存在，机构需要注册证明。
您必须提供：
- 合伙企业名称证明（包括任何营业名称），
- 成立或注册日期及所在国家的证明，以及
- 官方识别号或注册编号（如有）。
可接受的文件通常包括合伙企业注册证书、官方登记摘录，或等同的政府签发证明。
注册办公地址或经营地址
接下来，机构必须核实合伙企业的经营地点。
您需要提供：
- 注册营业地址或办公地址证明，
- 如不同，还需提供邮寄地址，及
- 如不同，还需提供主要经营或运营地点的证明。
可接受的地址文件通常包括近期水电账单、银行对账单或官方函件。大多数机构要求文件在最近三个月内签发。
合伙协议（须提供认证副本）
合伙协议（Partnership Agreement）是 KYC 与 AML 审查中的核心文件。
该文件有助于合规团队了解：
- 合伙企业的结构，
- 合伙人的身份，以及
- 谁拥有授权与控制权。
因此，您必须提供：
- 合伙协议副本，
- 经认证为真实副本，,
- 由已查验原件的合资格认证人签署并注明日期。
如协议曾被修订，机构通常会要求同时提供原始协议及其后所有修订文件。
所有合伙人姓名（CDD 披露要求）
合伙企业的 CDD 要求完全透明。
您必须披露所有合伙人的姓名，包括：
- 普通合伙人，
- 有限合伙人，以及
- 任何其他对结构行使控制权的个人。
如适用，机构还会要求提供普通合伙人的完整资料。
合伙人个人身份证明（个人层面的 CDD）
除合伙企业层面的文件外，CDD 还延伸至合伙人个人。
大多数机构要求至少两名合伙人，且通常要求所有对结构具有控制权的合伙人提供身份证明文件。
每位被识别的合伙人必须提供：
- 经认证的护照副本，以及
- 经认证的最新地址证明（如水电账单或银行对账单）。
认证内容必须确认：
- 认证人已查验原件，
- 副本与原件一致，及
- 如为带照片证件，照片与持有人真实相符。
有关个人层面的详细要求，请参阅我们的《个人 KYC 与 AML 认证文件指南》。
政治公众人物（PEP）
如任何合伙人或控制人被识别为政治公众人物（PEP），机构必须实施强化尽职调查。
这可能包括：
- 额外的资金来源信息，
- 进一步的声明文件，以及
- 高级合规审批。
PEP 身份并不必然阻止交易，但会显著提高文件要求。
关联方的额外尽职调查
在某些情况下，机构可能要求对关联方进行 CDD，例如：
- 向合伙企业汇入资金的付款方，
- 未正式列名为合伙人但实际行使控制权的人，或
- 更广泛结构中的关联实体。
这种情况在投资交易及跨境事务中尤为常见。
认证副本与电子 AML 核查（合伙企业）
尽管电子 AML 系统的使用日益普及，但其很少完全取代合伙企业 KYC 与 AML 所需的认证文件。
在实践中，以下情况仍通常需要认证副本：
- 合伙企业为海外实体，
- 相关文件无法通过公开渠道查询，或
- 交易金额高或结构复杂。
合伙企业 CDD 常见被拒原因
合伙企业 CDD 最常见的被拒原因包括：
- 合伙协议认证不合规，
- 未披露全部合伙人，
- 认证措辞不完整或错误，或
- 地址证明文件过期。
在初始阶段正确准备文件，可有效避免重复要求及延误。
合伙企业 CDD 准备实用建议
在提交文件前：
- 确认哪些合伙人需要提供身份证明
- 仔细核对认证措辞
- 确保文件最新且前后一致
- 针对复杂结构，预期会有后续问题
因此，整体开户或交易流程将更快捷顺畅。
銀杏顧問可以如何協助您
银杏顾问协助客户准备符合英国合规标准的合伙企业 KYC 与 AML 认证文件。
我们的协助包括：
- 合伙企业层面的 CDD 准备，
- 经英国律师核实的文件认证，及
- 可被英国律师、银行及受监管机构接受的 AML 就绪文件。
我们的重点在于准确性、合规性与可接受性，而非批量处理。
Chinese 
English